Семинар Станислава Джаарбекова "Оптимизация налогообложения. Методы снижения рисков"

20 декабря 2017 г., в Брянске, состоится семинар Станислава Джаарбекова "Оптимизация налогообложения".

Основные изменения и тренды в налоговом законодательстве, которые влияют на вопросы налоговой оптимизации и снижения налоговых рисков.

Программа семинара:

То, без чего нельзя начинать налоговую оптимизацию:
Граница между "хорошей" и "плохой" оптимизацией. Обоснованная и необоснованная налоговая выгода (фиктивные сделки, деловая цель, приоритет существа над формой, схема дробления бизнеса).
Статья 54.1. "Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов" НК РФ (Федеральный закон от 18 июля 2017 года №163-ФЗ).
Практика по налоговой ответственности за третьих лиц (однодневки).
Налоговые ловушки (необоснованные налоговые потери), как их обойти.
Налоговая самодиагностика (налоговый бенчмаркинг) как способ поиска налоговых резервов и снижения налоговых рисков. Налоговая нагрузка и порядок её расчёта. Как налоговики используют данные по налоговой нагрузке и рентабельности по отраслям. Доля вычета НДС. Налоговые льготы. Налоговые риски. Критерии самостоятельной оценки рисков налогоплательщиками.
Налоговые риски и пути их снижения: ситуации, которые приводят к налоговым рискам, работа с налоговыми рисками (создание карты налоговых рисков). Оценка налоговых рисков.
Налоговый контроль цен (трансфертное ценообразование). Как работать с условиями ТЦО.
Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем.
Ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики).
Схемы, которые не рекомендуется применять в 2017–2018 годах.
Использование льготных налогоплательщиков. Схема дробления бизнеса:
Краткий обзор льготных налогоплательщиков:
упрощённая система налогообложения (УСН),
единый налог на вменённый доход (ЕНВД),
патентная система налогообложения (ПСН),
Сколково,
компании в области информационных технологий.
Преимущества налогообложения ИП, использующих специальные налоговые режимы. Страховые взносы ИП.
Встраивание спецрежимников в группу взаимозависимых лиц. Исполнитель. Агент. Арендодатель. Управляющий.
Как избежать квалификации взаимоотношений как схемы дробления бизнеса.
Схема дробления бизнеса как её трактуют налоговики и судебная практика. В каких случаях налоговая выгода признаётся необоснованной.
Способы снижения налоговых рисков: реальность деятельности и деловая цель.
Обзор судебной практики по схемам дробления бизнеса. Анализ выигранных налогоплательщиками дел. Анализ проигранных налогоплательщиками дел.
Карта налоговой оптимизации:
Налог на прибыль организаций (учётная политика; амортизационная политика и амортизационная премия; резервы; прямые и косвенные расходы; применение ставки 0%; доходы, не облагаемые налогом в ст. 251 НК и т.д.).
НДС (льготы и освобождения (п. 2 ст. 146, ст. 149 НК), место реализации (ст. 147 и 148 НК), работа со счетами-фактурами и т.д.
Налог на имущество (льготы в НК, региональные льготы).
Страховые взносы (льготные налогоплательщики, льготы и освобождения).